河南省人大常委会


洛阳市经济合同管理办法
河南省人大常委会


（1988年2月28日洛阳市第八届人民代表大会常务委员会第二十五次会议通过 1988年5月27日河南省第七届人民代表大会常务委员会第三次会议批准）

目 录

第一章 总 则
第二章 经济合同的订立和履行
第三章 政府部门对经济合同的管理
第四章 金融部门对经济合同的监督
第五章 企业、事业单位对经济合同的管理
第六章 奖励与处罚
第七章 附 则

第一章 总 则
第一条 为了加强经济合同的管理，维护社会经济秩序，保护经济合同当事人的合法权益，根据《中华人民共和国经济合同法》（以下简称《经济合同法》），《中华人民共和国民法通则》以及国家有关规定，结合我市情况，特制定本办法。
第二条 本办法适用于法人之间，以及个体工商户、个人合伙之间和上述相同主体之间在本市行政区域内签订或履行的经济合同。
第三条 各级人民政府负责领导本辖区的经济合同管理工作。
各级工商行政管理部门是经济合同的主管机关，负责本办法的组织实施和监督检查。
各级人民政府的业务主管部门，分别负责管理本系统的经济合同。
各专业银行、信用合作社通过信贷管理和结算管理，监督经济合同的履行。
企业、事业单位负责管理本单位的经济合同。

第二章 经济合同的订立和履行
第四条 订立经济合同，必须符合《经济合同法》规定的原则、形式和必备的条款。
第五条 订立经济合同，当事人应相互出示营业执照、法定代表人或委托代理人等证件，审查对方的合法资格和履约能力。一方可要求另一方对履约提供担保。
经济合同应当有双方法定代表人或委托代理人签字、并加盖合同专用章或单位公章。
当事人就经济合同主要条款达成协议的信件、电报、电传，可以视为书面合同。
法人的分支机构或者职能部门对外签订经济合同，必须有法定代表人的授权书，否则，所签订的经济合同为无效合同。
第六条 代理签订经济合同，应事先取得委托单位的授权委托证明，并根据授权范围及期限以委托单位的名义订立。代理人必须经培训合格，熟悉《经济合同法》和有关的专业知识。
第七条 当事人可以到工商行政管理部门或公证机关申请对经济合同鉴证或公证。经济合同的鉴证或公证实行自愿原则，市政府规定应鉴证或公证的经济合同必须进行鉴证或公证。
工商行政管理部门，公证机关对要求鉴证或公证的经济合同，应依照法定程序，认真进行审查，证明其真实性和合法性。

第八条 经济合同依法成立，当事人必须全面履行，需要变更或解除经济合同的，应依法办理手续。单方擅自变更或解除经济合同的，要依法承担违约责任。
经济合同不得因法定代表人或委托代理人的变动而变更或解除。
由于上级领导机关或业务主管部门的原因，造成经济合同不能履行或不能完全履行的，按《经济合同法》第三十三条规定执行。
第九条 下列经济合同为无效经济合同：
（一）不具备法人资格而以法人名义订立的；
（二）未领取营业执照而以个体工商户、个人合伙名义订立的；
（三）法律规定的无民事行为能力的人和限制行为能力的人订立的；
（四）内容违反法律、法规和现行政策或计划的；
（五）标的为法律、法规禁止买卖的物或未经许可经营的物；
（六）当事人的意思表示不真实，或采取胁迫、欺诈等手段订立的；
（七）当事人规避法律，损害了国家利益、社会公共利益或他人利益的；
（八）违反代理规定订立的；
（九）国家规定的其它无效经济合同。
第十条 下列行为是利用经济合同进行违法活动的行为：
（一）假冒他人名义订立经济合同的；
（二）伪造经济合同的；
（三）利用经济合同破坏国家计划，倒卖国家禁止流通和限制流通的物资及其调拨单、提货单、批文、指标的；
（四）利用经济合同买空卖空的；
（五）倒卖和非法转让经济合同的；
（六）利用订立、履行经济合同之机行贿受贿的；
（七）为违法活动提供合同书、合同专用章（公章）、证件和银行帐户的；
（八）利用经济合同转包渔利、牟取非法利益的；
（九）其他利用经济合同进行违法活动的。
第十一条 发生经济合同纠纷时，当事人应及时协商解决或由主管部门进行调解。协商不成时，任何一方均可依法向经济合同管理机关申请调解或仲裁，也可向人民法院起诉。双方当事人分别向经济合同管理机关申请仲裁和向人民法院起诉时，依先后次序，以先受理的机关办理。
第十二条 经济合同当事人一方违约，给国家财产造成重大损失的，对方必须追究违约方的责任。不予追究的，上级主管部门应责成其依法追究；拒绝追究的，应追究法定代表人或直接责任人的行政责任。工商行政管理部门有权追缴违约方应当支付的违约金和赔偿金，交同级财政部门
。

第三章 政府部门对经济合同的管理
第十三条 工商行政管理部门对经济合同的管理职责是：
（一）宣传贯彻经济合同法律、法规，制订管理经济合同的规章制度和办法；
（二）监督检查经济合同的订立、转让和履行；
（三）指导、督促各业务主管部门、各单位的经济合同管理工作；
（四）鉴证经济合同；
（五）调解、仲裁经济合同纠纷；
（六）确认、处理无效经济合同；
（七）查处利用经济合同进行的违法行为。
第十四条 市、县、区工商行政管理部门设立的经济合同仲裁委员会，是调解、仲裁经济合同纠纷案件的专门机构。
仲裁机关处理经济合同纠纷案件时，可根据当事人的申请，作出保全措施的裁定，包括终止合同的履行，查封、扣押与本案有关的物资和变卖不易保存的物品并保存价款，或法律准许采取的其它方法。
当事人对已送达的调解书、裁定书和发生法律效力的仲裁决定书，应依照规定的期限自动履行，一方逾期不履行的，另一方可向有管辖权的人民法院申请执行。法院应根据法律及有关规定对上述仲裁文书协助执行。
第十五条 无效经济合同的确认权归工商行政管理部门和人民法院。
凡工商行政管理部门依法确认处理的无效经济合同，当事人不服的，可以在收到无效经济合同确认书之日起十五日内，向上一级工商行政管理部门申请复议，期满不申请复议，确认决定生效。上一级工商行政管理部门的复议决定为终局确认。
人民法院确认无效经济合同，依照有关法律规定处理。
第十六条 凡利用经济合同进行违法活动的，由工商行政管理部门依法查处。需要追究刑事责任的移送司法机关处理。

第十七条 签订经济合同使用的空白合同文本要符合《经济合同法》及有关条例、细则的要求。
专业空白合同文本由有关主管部门制定，报工商行政管理部门备案。其他通用的标准空白合同文本由工商行政管理部门制定，或者经工商行政管理部门批准，由各单位自行制定。未经批准的，各印刷单位不得承印。
第十八条 业务主管部门对经济合同的管理职责是：
（一）业务主管部门应设置经济合同主管部门，配备专（兼）职合同管理人员；
（二）宣传贯彻经济合同法律、法规，制订本系统经济合同管理制度，培训本系统的法定代表人和合同管理人员；
（三）监督、检查本系统经济合同的订立、履行和合同管理制度的执行情况，并把本系统各企业经济合同的履约率，作为一项经济指标进行考核；
（四）调解本系统的经济合同纠纷，督促当事人执行经济合同仲裁机关的仲裁和人民法院的裁决；
（五）发现所属单位订立的无效经济合同和利用经济合同进行违法、犯罪行为的，应及时制止，并报工商行政管理部门或司法机关处理。
第十九条 乡、镇人民政府对经济合同的管理职责是：
（一）宣传贯彻经济合同法律、法规和本办法；
（二）监督所属单位及个体工商户、农村承包经营户、个人合伙之间的经济合同的订立和履行；
（三）调解经济合同纠纷；
（四）督促当事人执行人民法院的裁决和经济合同仲裁机关的仲裁；
（五）制止无效经济合同和利用经济合同进行的违法行为，并交当地工商行政管理部门或司法机关处理。

第四章 金融部门对经济合同的监督
第二十条 各专业银行、信用合作社，在办理贷款、拨款、结算和现金管理时，有权查验当事人所订立的经济合同及有关文件，被查验的单位不得拒绝；对不依法签订、履行经济合同的，有权拒绝办理贷款、拨款、预收、预付和结算；发现利用经济合同进行违法活动的，交工商行政管
理部门处理。
第二十一条 各专业银行、信用合作社在收到工商行政管理部门作出的无效经济合同确认书、违法行为处理决定书、保全措施裁定书和根据上述决定、裁定出具的冻结、划拨通知书后，应当协助执行。
对人民法院的协助执行通知书，按国家有关规定执行。
第二十二条 各专业银行、信用合作社在冻结同一债务人的存款时，按接到工商行政管理部门或人民法院的冻结通知书的先后次序执行。

第五章 企业、事业单位对经济合同的管理
第二十三条 企业、事业单位应根据实际情况，建立内部经济合同管理机构或配备专（兼）职合同管理人员，负责管理本单位的经济合同。
第二十四条 企业、事业单位管理经济合同实行个人责任制。法定代表人及分管经济合同的负责人必须对单位订立和履行的经济合同负责。凡由于个人责任造成经济损失的，应根据过错大小，追究其相应的责任。
第二十五条 企业、事业单位应建立并严格执行经济合同管理制度：
（一）实行法人委托证书制度。
（二）建立经济合同执行情况的检查和清理制度。
（三）建立经济合同索赔、专用章启用、台帐统计、档案管理制度。

第六章 奖励与处罚
第二十六条 对认真贯彻《经济合同法》和本办法成绩显著的单位、个人和检举揭发利用经济合同进行违法活动的有功人员，由各级人民政府、主管部门或单位予以表扬或奖励。
第二十七条 企业、事业单位违反本办法第二十五条规定，主管部门应对其法定代表人和有关负责人提出批评，限期改正；在限期内仍不改正或因经济合同管理混乱造成经济损失的，主管部门应追究法定代表人和有关责任人员的行政责任。
第二十八条 对无效经济合同的处理，由工商行政管理部门和人民法院按照《经济合同法》第十六条规定执行。
第二十九条 对利用经济合同进行违法活动的单位和个人，工商行政管理部门应视其情节轻重，给以通报批评、警告、罚款、没收非法所得、限期停业整顿、吊销营业执照或筹建许可证等处分。可单独执行，也可合并执行。罚款一般不得超过没收非法所得的百分之五十。
罚款数额在五千元以下的（含五千元），由县区工商行政管理部门决定。五千元以上的，由市工商行政管理局决定。罚款交地方财政。
当事人对上述处理决定不服的，可以在收到处理决定书之日起十日内，向上一级工商行政管理部门申请复议，期满不申请复议的，处理决定生效。
上一级工商行政管理部门的复议决定为终局决定。
企业、事业单位利用经济合同进行违法活动，构不成犯罪的，由主管部门对其法定代表人和直接责任人员追究行政责任；构成犯罪的由司法机关依法追究刑事责任。
第三十条 对阻碍经济合同管理人员执行公务，或对检举揭发人打击报复的，由公安机关依照《治安管理处罚条例》有关规定处理。构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
第三十一条 经济合同管理人员（含鉴证、公证人员）失职，致使当事人遭受较大经济损失的，有关部门应当给以警告、记过的行政处分。
经济合同管理人员徇私舞弊、索贿受贿、包庇纵容利用经济合同进行违法活动的，由所在部门根据情节轻重给以警告、记过、开除等行政处分；构成犯罪的，由司法机关追究刑事责任。

第七章 附 则
第三十二条 本市涉外经济合同的管理，按国家有关规定执行。农村承包经营户所订立的合同参照本办法执行。
第三十三条 我市过去有关经济合同管理办法与本办法相抵触的，按本办法执行；国家有新的规定，按新规定执行；执行中的具体问题，由市人民政府负责解释。
第三十四条 本办法自公布之日起执行。



1988年6月11日
　　　　　　　　　　　　　　　我国股市的缺陷

　　　　　　　　　　　　　北安市人民法院—崔文茂

　　市场供给的计划性和市场发行定价的僵硬性。目前，我国的股票发行采取的是“总量控制、限报家数”的管理办法。这种股票发行上的计划性主要表现为两个方面:一是国家每年都人为地确定一个当年的新股发行额度，二是由国家计委再将这个额度层层分配给各地区和各部门。从实践过程来看，这种额度管理制度存在着诸多的弊端，从而使得中国股市自始至终都是在一种低效率的基础上运转。事实早已证明，传统体制下的由政府来代替市场进行资源配置的做法是一种无效率的制度安排，显然不利于股票发挥其合理配置资源的功能，再加上二级市场缺乏有效的退出机制，直接造成了其资源配置效率的低下。
　　股票发行价格的确定是股票发行的核心环节，它理应体现发行公司的真正价值和市场供求关系，同时体现承销商的水准。因此，理论上应该根据市场供求状况采取公开竞价的方式来确定发行价格。但是，目前国内股市所采取的是由市盈率乘上每股税后利润来确定新股发行价格，而发行市盈率则基本上由管理层限制在15倍左右的水平上。这种僵硬的定价方式实际上是一种计划价格，致使新股的发行价格不能根据市场情况做出灵活、有效的调整，发行市场在一种低效率的基础上运转。
　　其次，它造成股票认购市场即一级市场的无风险的暴利，从而吸引了社会各种资金纷纷从各种渠道流入一级市场，导致认购市场上的暴利，从而吸引了社会各种资金纷纷从各种渠道流入一级市场，既导致认购市场上的供求失衡，又扰乱了正常的经济活动和金融秩序，造成发行市场的运作效率大为降低。最后，它进一步导致二级市场上对新股的投机炒作，容易对投资者产生信息误导。
　　一、流通制度
　　流通制度是炒作性投机的内驱力和外推力。过于频繁、剧烈的波动几乎充满二级市场发展的全过程，而且每年至少有一次大升大跌行情，循环走着“膨胀———破灭———死灰复燃”的怪圈。对于此，人们通常将其归咎于非理性的高投机。而非理性的高投机的根源则是炒作性投机的内趋力和外推力。内驱力是指由于一级市场被压制，投资者能获得的资本增值和利得很低甚至为负值，而炒作却能获得很高的买卖差价，在这样的股市中，放弃长期投资而追求短期投机与其说是一种非理性，不如说是对理性的无奈背叛。当然，并不是所有的投机都是炒作性的，对于那些国有股和法人股占较小比重的上市公司，投资者可以“用脚投票”来监控经营者。但问题是，在炒作性投机盛行的市场中，监控性投机难以立足，因为前者获得的买卖差价一般也比后者来得高，如此示范效应使得监控者不由自主地加入炒作性投机的行列。而对于两家上市公司来说，业绩好、可以进行监控的甲公司会被业绩差、只能用来炒作的乙公司所累，其道理和“劣币驱逐良币”类似，长久下去，上市公司总体素质将不断下降，炒作性投机这一顽症越发不可治愈。外推力主要是指政府的理性缪误导致投资者的非理性预期，使股市的投机性更强并陷入“政策市”、“消息市”的泥潭。首先，基于政府需要二级市场的火爆来逆向拉动一级市场的扩容，股民不仅会预期政府在一定程度上对炒作性投机采取放任态度，而且在炒作机会消失时便长期观望，使股市持续低迷，迫使政府出来救市；其次，一级市场的无风险暴利会对二级市场形成冲击，政府不得不公布新股发行规模和掌握上市节奏来调控供求关系，这纯属外在的干扰信息影响着投资者的预期；此外，投资者对一级市场各种不规范的历史遗留问题也会形成预期。由此可见，政府对一级市场的压制在很大程度上是一种理性缪误，导致二级市场在政府和投资者之间形成“剪不断、理还乱”相互制肘的关系。
　　二、公司产权制度——股权分割
　　目前国内股票市场存在着独特的股权结构，这就是国家股、法人股和个人股的分别设立，其中国家股和法人股不能上市流通转让，可交易的部分仅仅是向社会公众募集的个人股部分。这种人为分割股权的做法不仅严重违反了股票市场上同股同权的基本准则，而且带来市场上价格信息失真，市场风险增大。股权分置弊端很多，可概括为以下三个方面，（1）股票分置把上市公司变成了股东之间的利益冲突体，而不是利益共同体。（2）股票分置损害了资本市场的定价功能。（3）股票分置使中国的资本市场不可能形成有利于企业长期发展的科学考核标准和有效激励机制。所以股票价格只反映可交易部分股票的价格，而市价总值(即公司权益价值)是将全部股本以可交易的市场价格计算的，因而也是不真实的，至多只是账面价值，这就容易给投资者造成信息的误导，在这种信息基础上做出的判断有可能是错误的。而且，公有股的不流通，也使得在股票市场上进行兼并收购活动较为困难，二级市场上的资源配置效率低下。特殊的股权结构安排导致了上市公司治理结构同国有企业并无本质差异，突出体现在:国有股权占绝对比重，政府仍然通过股权控制着企业运转，股东大会形同虚设，董事会成为凌驾于股东大会以上的权力机关；董事长及董事会形式上好象是国家股权代表和股东代表，实际上其组成人员只是原工厂制下领导班子的简单过渡。有的董事会、监事会成员根本不持有本公司股票，出现了“零董事”、“零监事”的怪现象:企业董事长、总经理、董事、监事们的职位及前途不是由个人持股或经营业绩决定，而是取决于上级主管部门的信任程度；对董事会和经理人员而言，股份制企业经营好坏同其自身资产收益权并无明显对应关系，以至董事会成员没有有效监控、约束和激励经理人员的内在动机，经理人员不具备追求企业利润最大化的内在动力，而是可能两者“合谋”攫取“内部人”收益。
　　三、市场监管制度
　　信息披露的不完备性和市场监管的脆弱性。影响股价的因素很多，但它们都以信息的形式表现出来， 目前，中国股市的信息披露仍存在着诸多的问题，从而影响其效率程度的提高。首先，信息披露及时程度不够，审批上报环节较多，延时过长，特别是年报，常常是超过一半的上市公司挤在最后15天公布。延时长一方面导致时效性降低，另一方面极易造成信息泄露，为少数人从事内幕交易所利用，特别是上市公司本身和一些相关性中介机构有损公平，一些公告发布前的异动充分说明了这一点。其次，信息披露时间过于集中，加剧了股市的波动，形成所谓“业绩浪”股市大起大落，既不利于股市稳定和效率的提高，也不利于提高审计质量。再次，在原有体制下，上市公司仍向上级主管部门及统计部门汇报生产经营情况，造成信息的泄露，为少数人所用，而不为广大投资者所知，有违信息披露的公开、公平、及时原则，容易导致内幕交易。中国的股票市场交易制度是以政府为主体所引进、推行和不断创新的，因而在这个新兴市场的发展时期监管就显得非常重要。然而，中国股票市场监管至今仍未能走出政出多门、管理无序的境地，监管表现出极大的脆弱性，这也是导致股市效率不高的一个外部因素。中国股票市场的监管体制一个典型的特点就是政出多门、多头管理。证券委员会、中国人民银行、国家计委、财政部和地方政府等都参与股票市场的管理。这种监管体制决定了监管在职能和地区上处于分割状态，而且鉴于部门利益和地区利益的考虑，各家监管部门之间很难进行有效的协调进而达成合作，这不仅影响了政府政策的效率性，而且会导致一些政策不能及时出台，政策间缺乏连续性与协调性，某些政策缺乏严肃性。由于这种多头管理局面的存在，监管常常显得非常脆弱，管理层不能及时对市场上的一些扰乱市场秩序的行为如散布虚假信息、操纵市场等做出迅速有效的反映，这导致市场经常处于一种无序的状态，影响了其各种效率的发挥。